1c 7 ser säkerhetsnyckeln. Säkerhetsnyckelfrågor

Innan du börjar arbeta i programmet måste du konfigurera organisationens redovisningsprincip. Det är om sådana inställningar av 1C 8.3 och 8.2, som till exempel vilken beskattningsordning företaget är i, hur man bokför kostnader, hur man tar hänsyn till självkostnadspris, avskrivningsmetoder och så vidare.

Frågan uppstår omedelbart: var hittar man redovisningsprincip i 1C 8.3? Länken till den finns i katalogen "Organisationer" i avsnittet "Gå":

Fönstret för att fylla i redovisningsprincipen består av flera flikar och två knappar med val av beskattningsläge. Låt oss överväga alla bokmärken relaterade till det allmänna läget i tur och ordning.

Den första fliken som ska fyllas är.

Det första elementet på denna flik är en kryssruta där du måste ange om redovisning tillämpas enligt kraven i RAS 18.02. Detta är nödvändigt för att inkomstskatt ska beaktas.

Det finns mest kryssrutor, jag går igenom dem i ordning:

Vi anger om företaget har en aktivitet exklusive moms eller med moms till noll. Om den här rutan är markerad kommer en separat redovisning för partierna att föras när sådana varor eller tjänster säljs för att korrekt återspegla moms.
Om organisationen tillämpar förenklad momsredovisning markerar du lämplig kryssruta. Man bör komma ihåg att förenklad redovisning har vissa begränsningar. Du kan till exempel inte ta ut moms på positiva beloppsskillnader.
I tredje stycket måste du ange om moms ska debiteras vid försändelse om det inte sker någon äganderättsöverföring.
Här anger vi om man ska ta ut moms på överlåtelse av fastigheter utan äganderättsöverföring.
Fram till 01.10.2011 kan moms tas ut på positiva beloppsskillnader och separata fakturor kan utfärdas. Om sådan redovisning krävs, kryssa i lämplig ruta.
Fakturor kan genereras i konventionella enheter. Om den här rutan är markerad kommer sådana fakturor att skrivas ut i rubel.

Om organisationen betalar UTII, markera lämplig ruta och välj kostnadsfördelningsbas.

Lager

På denna flik behöver du bara välja metod för värdering av lager.

Utgifter

Här måste du ange vilka typer av aktiviteter för vilka kostnader beaktas på konto 20. Du måste också ange metoden för inkludering i självkostnadspriset och ange ytterligare inställningar(om nödvändigt).

Reserver

Denna flik indikerar om reserver kommer att bildas i bokföringen eller eller i båda samtidigt.

Vår video om hur man går in i en organisation och upprättar en redovisningsprincip i 1C 8.3:

1C har redovisningsinställningar som vi måste definiera för hela programmet. Men vi måste definiera några av inställningarna för varje specifik organisation. De anges i organisationens redovisningsprincip.

I den nya generationen 1C 8 -program skiljer sig mekanismen för upprättande av redovisningsprinciper väsentligt från de gamla "åttorna".

Om du håller register för en organisation fyller du i redovisningsprincipen i menyn:

NSI och administration - NSI - Information om företaget - Information om organisationen.

Nu kommer vägen till inställning av redovisningsprincipen att ändras något eftersom menyalternativet läggs till:

NSI och administration - NSI - Organisationer.

Här måste du skapa varje organisation och välja en redovisningsprincip för varje. Om redovisningsprincipen är densamma kan du välja samma för olika organisationer.

Faktum är att några av redovisningsprincipens inställningar för rätt arbete kräver att du ställer in lämpliga inställningar i andra avsnitt.

Till exempel, närvaron i minst en organisation av UTII eller separat bokföring med mervärdesskattesatser kommer att kräva att du anger ytterligare inställningar för redovisning av varor i avsnittet Ekonomiskt resultat och kontroll... Jag kommer att påpeka detta uttryckligen i vissa situationer.

Men jag kommer att göra en reservation direkt. I den här artikeln låtsas jag inte vara en fullständig beskrivning av alla sådana kopplingar. Innan du påbörjar arbetet bör du gå igenom alla programinställningar för att korrekt ställa in alla redovisningsparametrar du behöver.

Redovisningsprincip i 1C 8.3 förOSNO

Så i den organisation vi skapade i listan (eller i den enda organisationen) öppnar vi fliken "Redovisningsprinciper och skatter".

Under rubriken Redovisningsprincip ser vi en enda rad: "Skapa ny" hyperlänk. Vi klickar på denna länk och går direkt till att fylla i redovisningsprincipen.

Kom med ett beskrivande namn. Så för att förstå vad denna redovisningsprincip är. Detta är särskilt användbart om det finns flera organisationer. Till exempel, om vissa juridiska personer har samma redovisningsprinciper, är det tillräckligt att skapa en redovisningsprincip och välja den för alla sådana organisationer.

Skatteredovisning

Markera rutan här om din organisation använder UTII. Och ange grunden för fördelningen av kostnader efter typ av aktivitet (de för vilka detta inte kommer att anges uttryckligen).

Dessutom, för att konfigurera UTII behöver du i menyn NSI och administration - Ekonomiskt resultat och kontroll - Redovisning av varor välj batchredovisning och markera kryssrutan Separat redovisning av varor för momsbeskattning. Avsnittet Financial Performance and Controlling kommer att diskuteras mer detaljerat i en separat artikel.

Du behöver inte ange denna flagga om du bara använder programmet för hanteringsbokföring (till exempel sparas bokföring separat i redovisning 3.0).

och Välj vilken avskrivningsmetod du använder i skatteregistrering: linjär eller icke-linjär.

MOMS

Här bestäms parametrarna för separat redovisning av mervärdesskattesatser (dvs. när det finns 0% och utan moms under försäljning). Det finns bara två av dem. Om du har sådana insatser, kolla flaggorna för de regler du använder.

Om du inte håller separata poster hoppar du bara över bokmärket.

Själva upprätthållandet av en separat redovisning av mervärdesskattesatser konfigureras i avsnittet NSI och administration - Ekonomiskt resultat och kontroll - Redovisning av varor. Här kommer det att vara nödvändigt, liksom för UTII, att ställa in underhåll av batchredovisning och kryssrutan Separat redovisning av varor för momsbeskattning. Som sagt kommer en separat artikel att ägnas åt detta avsnitt.

Lager

Vi väljer ett av alternativen för att beräkna varukostnaden vid avskrivning. Som vanligt, var försiktig - se om den valda inställningen matchar parametrarna som anges i avsnittet Ekonomiskt resultat och kontroll - Varuredovisning. Till exempel, för FIFO är det obligatoriskt att ange alternativet för batchredovisning (du kan inte välja Används inte).

Här är två alternativ för FIFO.

FIFO (viktat) - uppskattning av reserver med hjälp av en mekanism som liknar avancerad analys från SCP och Integrerad automatisering föregående generation. Saldot i slutet av månaden beräknas enligt FIFO. Men alla avskrivningar under månaden kommer att skrivas av till samma kostnadspris i genomsnitt under månaden.

FIFO (glidande) - ett parti är ett dokument för varupostering. Det finns vissa skillnader från traditionell FIFO. Om det till exempel finns flera lager, kommer datumet för mottagandet av partiet att bestämmas som mottagningsdatumet på det aktuella lagret, och inte i organisationen. Sålunda påverkar rörelserna avskrivningsordern i FIFO. Du kommer inte att se den här inställningen i urvalslistan om du inte har konfigurerat batchbokföring.

Bokföring

Inställningarna avser några av bokföringsfunktionerna. Här kan du definiera:

Om produkterna kommer att redovisas till planerade priser under månaden (de måste konfigureras separat) och om konto 40 kommer att användas i det här fallet.
Kommer informationen om beräkning och lönebetalning att vara synlig för revisorer i balansräkningen med 70 konton för varje anställd eller endast det totala beloppet. Om du väljer det totala beloppet, då detaljerad information kommer endast att finnas tillgängligt i lönesystemet för användare med lämpliga rättigheter.
Behöver jag dessutom bokföring av varor och material i drift utanför balansräkningen?
Så här genererar du bokningar för kvittning: om du behöver använda interimskonto 76 eller förskjuta direkt. Delkonton 76 är fördefinierade för dessa ändamål: 76.09 och 76.39.

Reserver

På denna fliksida definierar du parametrarna för beräkning av reserver inom redovisning och skatteredovisning. Detta är reglerna i enlighet med din verkliga redovisningsprincip, det finns inget specifikt för 1C här.

På strömbrytaren Allmänt - förenklat välj förenklat:

Du bör ange datum för övergången, dessa meddelanden och välja alternativet STS: Inkomst eller inkomst och kostnader. Programmet erbjuder en standard högsta skatteprocent, som kan ändras vid behov.

Alla andra parametrar fylls på samma sätt som beskrivs ovan för OSNO.

Redovisningsprincip i 1C 8.3 för förvaltningsorganisationen

Ledningsorganisationen i 1C 8.3 -program ingår som tillval. Det behövs för de fall då en del av verksamheten vid varu- och materialrörelser i förvaltningsredovisningen ska redovisas annorlunda än den reglerade. Till exempel,

datum för godkännande av varor och material för redovisning skiljer sig åt,
priserna varierar vid mottagande, leverans etc.
verksamheten har en annan ekonomisk innebörd. Till exempel, i en typ av bokföring är detta en avskrivning, och i en annan - försändelse, etc.

Du behöver inte ange någon redovisningsprincip för denna organisation. Och så kommer det att fungera. Men det finns ett bokföringsavsnitt för vilket det är värt att införa en redovisningsprincip för en ledningsorganisation - det här är lagerbokföring.

Vad händer när du använder ledningsorganisationen?

För en operation anger du separat dokument för förvaltningsredovisning och för reglerad redovisning. Samtidigt i ledningsrapporter om självkostnadspris, bruttovinst etc. du får dokument för förvaltningsorganisationen.

Den vanliga verksamheten, som i regel är majoriteten, redovisas i ledningsbokföringen för samma organisation som i den reglerade. Och enligt policyn för beräkning av kostnaden för att avskriva det lager som anges för denna organisation.

I en rapport måste vi se kostnaden för varor för förvaltningsorganisationen och för våra juridiska personer. Det kommer inte att vara särskilt bekvämt att analysera data om till exempel din organisation har en FIFO-avskrivningspolicy (rullande), men i ledningsorganisationen är den plötsligt genomsnittlig.

För en chefsorganisation kan du ange en redovisningsprincip på samma sätt som för resten. Det räcker bara med att ange metoden för redovisning av lager.

Returnera varor från en kund

Sådana situationer sker av olika skäl. Själva dokumenten för retur av varor från köpare finns i avsnittet "Försäljning"... I grupp "Återbetalningar och justeringar" — "Returnera dokument".

Returdokument kan vara av tre typer: kundretur, returnering av kommissionär och returkund. Beroende på vald typ kommer vissa detaljer i dokumentet att finnas tillgängliga eller inte.

Kan också användas vid retur "Begäran om retur av varor från köpare", som också finns i avsnittet "Försäljning", i grupp "Återbetalningar och justeringar" relevanta dokument för retur av varor från kunder.

Högst upp i denna tidning finns de välkända snabbvalskommandona. Detta är Nuvarande tillstånd varor för retur, deadline, en prioritet och ansvarig chef.

De skapade förfrågningarna kan också vara av tre typer, nämligen - "begäran om retur av varor från kunden", "begäran om retur från en kommissionär" och "begäran om retur från en detaljhandelsköpare".

Begäran om retur av varor från köparen

Låt oss skapa den första applikationen och se vad 1C Trade Management (UT 11) -programmet erbjuder oss här 11.2.

Först är naturligtvis statusen. Program kan ha flera statuser, och beroende på den etablerade statusen kommer vissa åtgärder att vara tillgängliga eller otillgängliga för applikationen.

Till exempel, för att genomföra en retur av varor, måste ansökan ha status "Att återvända" eller "För genomförande"... Om hon är i status "Under överenskommelse", då kommer en återbetalning på en sådan ansökan inte att vara möjlig.

På grundläggande fliken är fylld med information om klienten, om hans motpart, om det använda avtalet, betalningsförfarandet. Uppgifterna om vår organisation, lager och ett ganska viktigt område anges också - detta är ersättning för returnerade varor... Det kan finnas tre ersättningar:

"Byt ut produkter", det vill säga, istället för de returnerade varorna, kommer klienten att förses med en annan vara, eventuellt annorlunda än den returnerade varan. Beroende på detta kommer produkterna på flikarna att fyllas "Returnerade varor" och "Ersättningsvaror".
"Växel"- allt är enkelt här. Returer gjorda Pengar dokument-antingen är detta en utbetalningskassa eller en icke-kontant avskrivning av medel.
"Lämna som ett förskott"- det vill säga efter att varorna returnerats i konfigurationen 1C Trade Management (UT 11) 11.2 registreras vår skuld till kunden, och på grund av denna skuld kommer det att vara möjligt att skicka varor i framtiden.

I fliken "Returnerade varor" själva nomenklaturen fylls i. Det enda som är värt att uppmärksamma här är det mest extrema området "Försäljningsdokument"... Du kan välja varor enligt de försäljningsdokument enligt vilka de tidigare skickades. Om vi manuellt fyllde i själva produkterna kan du använda två kommandon, nämligen - "Fyll i försäljnings- och prisdokument"(då kommer försäljningsdokumenten och priserna från dessa försäljningsdokument att sättas på).

Plockning utförs enligt LIFO -principen, det vill säga det anses att försändelsen fanns i de sista dokumenten.

Eller så kan du använda kommandot "Lägg till produkter från försäljningsdokument"... Sedan väljs säljdokumentet och varorna väljs från det.

I fliken "Ersättningsvaror" anger vilka varor som tillhandahålls i utbyte mot de returnerade och till vilka priser sådan ersättning kommer att ges.

I fliken "dessutom" typ av verksamhet, kundens retur (antingen från en kommissionär eller från en detaljhandelsköpare) och fält som vi känner till - till exempel en affär, avdelning, chef, valuta; flagga, om priset inkluderar moms och skatteregler.

Så, enligt villkoren, returnerar vi 1 kylskåp. Priset för denna retur anges. Vi anger att allt kommer att tas emot på ett, dagens datum. Som kompensation kommer vi att indikera att produkten kommer att bytas ut.

Du kan lägga till kredit till betalningen efter 100% leverans, vi kommer att ange dagens datum.

I fliken "Ersättningsvaror" vi kommer att ange vilken typ av varor som kommer att tillhandahållas i utbyte. Låt det också vara ett kylskåp - till exempel ett Siemens -kylskåp. Vi anger att 1 position kommer att tillhandahållas. Grossistpris. Priserna valdes av 1C Trade Management -programmet från de priser som registrerades i programmet.

I fliken "dessutom" typ av operation anges - retur av varor från kunden. Vår affär är klar. Fyller i information om beskattning, och att priset inkluderar moms.

Låt oss gå tillbaka till Ersättningsvaror... Låt oss återigen se till att vi har den avsedda åtgärden här. "Att försäkra"... Returnerade varor - fyll i all information. Status "Att återvända", och

Registrering av returfaktura

Låt oss nu försöka utfärda själva återbetalningen. För att göra detta går vi till dokumentjournalen "Retur av varor från kunder" och använd guiden för att skapa en återbetalning baserad på en beställning.

Här ser vi vår begäran om retur. Efter att ha valt det kommer vi att använda kommandot "Skicka en retur".

1C Trade Management -programmet version 11.2 fyllde i alla huvudsakliga nödvändig information baserat på de uppgifter hon har. Och vi ser att ansökan är grunden. Returer görs enligt försäljningsdokumentet, vårt förflutna.

I fliken "Varor" det returnerade kylskåpet är fullt. Försäljningsdokumentet anges, på grundval av vilket vi tidigare genomförde försäljningen, samt kvantitet och pris på detta kylskåp.

I fliken "dessutom" informationen om chefen för affären, inom vilken returoperationen utförs, anges. Indelning indikerad. Dokumentvaluta - rubel. Drift - retur av varor från en kund. Skatteregler - momspliktig, priset inkluderar moms.

Ett sådant dokument kan läggas ut och stängas.

Nu måste vi återgå till våra kunders returförfrågningar. Med tanke på att kunden redan har skickat tillbaka kylskåpet till oss, nu måste vi lämna tillbaka de utbytta varorna (kylskåpet) till vår kund. För att göra detta, på fliken "Ersättningsvaror" det är nödvändigt att fastställa varornas säkerhet " till försändelsen". Specificerar åtgärden "Fartyg" och vi genomför ett sådant dokument.

Registrering av en faktura för leverans av varor i utbyte mot den returnerade

Gå till tidningen "Försäljningsdokument"... Vi ser att vår begäran om återlämnande av varor till kunder framgår av godkännandeorder. I det här fallet, när det gäller kylskåpet som tillhandahålls som kompensation, börjar vår returbegäran spela rollen som en kunds begäran om försäljning.

Därför kan vi välja denna applikation och utifrån den utarbeta implementeringen.

System 1C Trade Management (UT 11) 11.2 säger att statusen för vår ansökan inte motsvarar den som krävs.

Låt oss gå tillbaka och ändra status "För genomförande"... Vi kommer att göra en sådan ansökan, och nu, utifrån den, kommer vi att försöka utfärda en faktura igen. Programmet 1C Trade Management (UT 11) 11.2 har framgångsrikt skapat "försäljning av varor och tjänster."

I fliken "Varor" kylskåpet som kompensation anges.

I fliken "Main" fyllt i all information om vår klient, motpart, avtal med honom. Vår organisation anges - TD Wholesale; lager från vilket försäljningen sker. Valuta anges.

I fliken "dessutom" den ansvariga chefen är fylld; transaktion inom vilken det sker denna operation... Indelning och parametrar för beskattning anges.

Ett sådant dokument kan läggas ut och stängas.

Betalning av köparens skuld kontant

Som ett resultat av de utförda operationerna, nämligen retur av varor och tillhandahållande av en annan, dyrare, vara som kompensation, har vi bildat en kundskuld till oss, och nu är det nödvändigt att återspegla det faktum att betalning av denna skuld.

Antag att kunden har gått med på att betala denna skuld kontant. För att göra detta går vi till avsnittet "Finansdepartementet", i "Kvitton", och i journalen för inkommande kontantorder, gå till fliken "För inträde".

Låt oss välja här betalningsgrund- avräkningsdokument. I orderlistan "För inträde" vi ser vår kundbegäran om retur.

Det belopp som kunden är skyldig kassören motsvarar skillnaden mellan värdet på den returnerade varan och den artikel som vi lämnade som ersättning. Genom att markera denna applikation och använda kommandot "Ansök om antagning", skapar vi en inkommande utgiftsnota.

1C Trade Management -programmet har redan fyllt i all nödvändig bokföringsinformation, nämligen - kassadisk, betalare.

I fliken "Betalningsdekryptering" alla dokument anges, köparen, kassaflödesobjektet fylls. Det enda på fliken Täta- vi kan klargöra data för utskrift av en inkommande utgiftsnota, och ett sådant dokument kan redan bokföras och stängas.

Därmed har vi genomfört nästan alla operationer. Det enda som återstår för oss är att hitta vår returförfrågan och se till att den har det nuvarande tillståndet. genomförde... Annars var det möjligt att ställa in detta tillstånd manuellt.

Således utförs i 1C Trade Management -programversion 11.2 driften av att returnera varor från våra kunder.

Nomenklaturegenskaper

"Kännetecken för nomenklaturen" i 1C är inte alls en egenskap, utan ett handelsförslag eller en variant av en produkt.

Här är en ordlek. Låt oss se varför detta hände.

När jag läste ämnena på 1C -forumen kom jag på det faktum att inte alla förstår vad "nomenklaturegenskaperna" är i programmen för 1C.

Begreppet "karakteristik" i 1C dök upp för länge sedan, och om det tidigare svarade på sitt namn, svarar det inte alls. Även i 1C Trade Management 10.3 var egenskaperna fortfarande associerade med nomenklaturens egenskaper. Nu är det inte så.

I allmänhet är termen " nomenklaturens egenskaper"Stämmer inte så mycket i det här fallet, och därför finns det ett missförstånd bland många användare vad det är.

Vad kännetecknar nomenklaturen i 1C?

Det skulle vara korrekt att inte namnge "Egenskaper", utan " Erbjudanden"eller" Nomenklatur alternativ". Och då skulle det genast bli klart vad det är och hur man arbetar med det.

Och när användare hör termen "egenskaper" menar de med det, objektets egenskaper (färg, storlek, etc.). Faktum är att en egenskap är exakt nomenklaturvariant underordnas en specifik artikel (eller typ av artikel).

Vilka egenskaper har ett objekt i 1C?

För beskrivning " egenskaper"Helt olika objekt och termer används i 1C. Detta och Ytterligare information... Dessutom migrerades ytterligare information till 1C UT11 från tidigare utgåvor och enligt min mening mer för kompatibilitet än för praktisk applikation... Därför är det bättre att beskriva nomenklaturens egenskaper genom.

Nedan kommer jag att berätta och visa dig hur du använder Ytterligare detaljer i 1C Trade Management 11 och vad de ger i praktiken.

Ett exempel på att använda egenskaper och ytterligare detaljer i 1C.

Låt oss först aktivera användningen av egenskaper i 1C UT11 -inställningarna. Låt oss gå till avsnittet Administrering— Nomenklatur.

Låt oss också aktivera användningen av Ytterligare detaljerochInformation i allmänna inställningar.

Men det är inte allt. Efter dessa inställningar visas inte användningen av egenskaper i nomenklaturen. Varför? Men eftersom det är nödvändigt att inkludera användningen av artikelegenskaper i Nomenklatur typ.

Låt oss gå till avsnittet Referensinformation — Inställningar och referenser och vidare i underavsnittet Inställning av underhåll av varor.

Här måste du aktivera möjligheten att redigera detaljer och markera rutan Använd statistik... Välj fall Individ för objektet.

Om alternativet att använda egenskaperna väljs Gemensamt för artikeltypen, då kommer egenskaperna att vara vanliga för en viss typ av nomenklatur eller, som i detta exempel där artikeltyper inte används - för hela objektet. Detta är praktiskt när egenskaperna är strikt desamma för hela produkten eller för en viss typ.

Till exempel kan det vara objekttypen "Nötter" Generella egenskaper trådstorleksbeteckningar: "M10", "M14", etc.

I vårt fall kommer egenskaperna att vara individuella.

Vi måste också skapa. Det konfigureras på samma sätt i katalogartyptyperna på fliken.

Låt oss få några ytterligare detaljer. Typen av värden för dessa attribut kommer inte att vara godtyckliga strängar, utan möjligheten att välja värden från katalogen. De där. Vi kommer också att introducera värdena för dessa ytterligare detaljer.

En annan sak som vi kommer att anpassa är en mycket praktisk funktion för att automatiskt generera namnet på egenskaper när du skapar ett referensbokelement. Allt detta är också konfigurerat i referensen Typer av nomenklatur på ett bokmärke.
Så här ser formeln för namngivning av nomenklaturens egenskaper ut. (Samma mall kan ställas in för objektet).

Du behöver inte ange hela formeln manuellt. Var inte rädd. För att ange formler finns det bekväm redaktör formler, där du kan välja ytterligare detaljer. Manuellt måste du lägga ner tilläggsskyltar och separatorer.

När du skapar en ny egenskap kan du fylla i ytterligare detaljer och klicka på knappen Fyll i namnet efter mall generera automatiskt namnet på egenskapen. Det som bör noteras är mycket bekvämt.

Det är inte så svårt att räkna ut vilka egenskaper i 1C Trade Management 11 är och hur man använder dem tillsammans med ytterligare detaljer.

Slutsatser

Det finns faktiskt ingen skillnad mellan nomenklaturen och egenskaperna i 1C. Nomenklaturen är bara en gruppering när man tar hänsyn till egenskaper, för att underlätta arbetet med varorna, för att minska nomenklaturens referensbok och inte mer.

Och det finns ingen anledning att tillskriva här funktionella egenskaper som nomenklaturens egenskaper.

Om igen:
Egenskaper (i betydelsen olika parametrar) - i 1C kallas UT11 Artikelegenskaper eller Ytterligare detaljer.
Rosa varianter av nomenklaturen (handelserbjudanden, produktvarianter) - i 1C kallas UT11 Nomenklaturegenskaper.

Automatisera rutinmässiga upphandlingsprocesser,

göra köparens jobb enklare

lösningen "Procurement Assistant" för 1C: Trade Management 10.3 och 11 hjälper.

Sajtens webbplats

Företag

Det första systemet. Trade Automation Center

I "1C: Accounting 8" (rev. 3.0), från version 3.0.39, är det möjligt att skriva ut en order på redovisningsprincip, inklusive en uppsättning bilagor till ordern. Den version av redovisningsprincipen som föreslås av programmet tillåter inte bara att uppfylla kraven i lagstiftningen, utan sparar också tid för redovisningstjänsten.

Det var alltid möjligt att konfigurera redovisningsprincipinställningarna i programmet, men nu kunde användaren skriva ut ordern på redovisningsprincipen tillsammans med applikationerna i full överensstämmelse med de angivna inställningarna. Uppsättningen av dokument som utgör organisationens redovisningsprincip är utformad enligt principen om ett rimligt och nödvändigt minimum, men om användaren har ytterligare önskemål och förtydliganden kan han lägga till dem i tryckt form på egen hand. Baserat på ändamålsenliga överväganden är redovisningsprincipen således inte överbelastad med bestämmelser "för alla tillfällen" (beskriver till exempel redovisningen av de aktiviteter som organisationen inte bedriver och aldrig kommer att kunna genomföras).

Observera att den föreslagna redovisningsprincipen främst är inriktad på småföretag. Det är därför utvecklarna av programmet medvetet inte gick på vägen för att skapa en redovisningsprincipdesigner, vilket kräver mycket tid från användaren och höga kvalifikationer inom redovisning och skatteredovisning. Istället fick användarna en färdig och ganska enkel lösning till sitt förfogande.

Denna position är först och främst kopplad till en förståelse för situationen där bokföraren för ett litet företag befinner sig. Ofta har han alla redovisningsområden inom företaget ensam, utan assistenter, han har inte tillräckligt med tid för att lösa alla problem. Samtidigt är verksamheten i företaget inte så komplicerad.

Redovisningsprincipens sammansättning

Tillgång till ordern om redovisningsprincip och alla ansökningar till den utförs både i formen av listan över redovisningsprincipinställningar och från formuläret för informationsregistret Redovisningspolicy(kapitel Huvudsaken hyperlänk Redovisningspolicy) med knappen Täta(figur 1).

Ris. 1. Skriva ut redovisningsprincipen från inställningsformuläret

Programmet erbjuder följande uppsättning applikationer:

Redovisningsprincip för redovisning;
Arbetsschema;
Former för primära dokument;
Bokföringsregister;
Redovisningsprincip för skatteredovisning;
Skattebokföringsregister.

Sammansättningen av avsnitten i redovisningsprincipen för redovisning och beskattning beror på programmets funktionalitet och inställningarna för redovisningsprincipen för en viss organisation, till exempel:

om organisationen tillämpar det förenklade skattesystemet, kommer sammansättningen av redovisningsprincipen för skatteredovisning endast att innehålla ett avsnitt Inkomstskatt individer ;
om organisationen inte har en separat momsredovisning kommer sektionen inte att ingå i skatteredovisningsprincipen Moms redovisar mervärdesskatt;
om organisationen inte tillverkar produkter och inte utför arbete av produktionsart, kommer avsnitt om pågående arbeten och färdiga produkter inte att ingå i redovisningsprincipen för redovisning och skatteredovisning;
om organisationen inte har anläggningstillgångar och immateriella tillgångar, och motsvarande funktionalitet för redovisning av anläggningstillgångar och immateriella tillgångar är inaktiverad i programmet, kommer avsnitt om redovisning av anläggningstillgångar och immateriella tillgångar inte att ingå i redovisningsprincipen för redovisning och skatteredovisning.

Listan över formerna för primära redovisningsdokument som används av organisationen upprättas i form av en bilaga till förordningen om redovisningsprinciper (fig. 2). Listan över blanketter som erbjuds av programmet innehåller både formulär som regleras i lag (till exempel ett universellt korrigeringsdokument, en inkommande kontantorder (KO-1), en TORG-12-fraktsedel etc.) och andra formulär som implementeras i program (till exempel en handling för överföring av rättigheter, olika informationsberäkningar, etc.).

Tillägg och ändringar av redovisningsprincipen

Enligt klausulerna 8 och 11 i PBU 1/2008 "Organisationens redovisningspolicy", liksom artikel 313 i Ryska federationens skattekodex, godkänns ändringar eller tillägg av redovisningsprincipen efter chefens order.

Vi påminner dig om att en organisation kan göra tillägg till redovisningsprincipen för redovisning och skatteredovisning om det uppstår nya fakta om ekonomisk aktivitet som organisationen inte tidigare har stött på (till exempel börjar en branschorganisation tillhandahålla produktionstjänster). I detta fall kan tillägg till redovisningsprincipen göras när som helst, inklusive i mitten av året, och tillämpas från det att de godkändes (klausul 10 i PBU 1/2008, artikel 313 i skattelagen i Ryska Federationen).

För att ändra redovisningsprincipen fastställs i punkt 10 i PBU 1/2008 flera skäl:

om lagstiftningen har ändrats eller justeringar har gjorts i lagstiftningsakterna för redovisning.
om organisationen beslutat att tillämpa nya redovisningsmetoder, vilket innebär en mer tillförlitlig presentation av fakta om ekonomisk aktivitet i bokföringen och rapporteringen av organisationen eller mindre arbetskraft i redovisningsprocessen utan att minska informationens tillförlitlighet;
om organisationens driftsförhållanden har förändrats avsevärt (till exempel omorganisation eller förändring av aktiviteterna).

Praktiskt taget samma regler föreskrivs i punkt 7 i artikel 8 i lag nr 402-FZ "Om bokföring", samt artikel 313 i Ryska federationens skattekodex.

Ändringar i redovisningsprinciper kan tillämpas tidigast i början av rapporteringsperioden efter godkännandeperioden. Undantaget är en ändring av redovisningsprincipen som orsakas av lagändringar. I det här fallet tillämpas ändringen av redovisningsprincipen från det att den relevanta rättsliga rättsakten träder i kraft (klausul 12 i PBU 1/2008, artikel 313 i Ryska federationens skattekodex).

Var uppmärksam, att vissa av de redovisningsmetoder som används av organisationen har den inte rätt att ändra under en viss period. Till exempel har en skattskyldig rätt att byta från en icke-linjär avskrivningsmetod till en linjär metod högst en gång vart femte år (artikel 259 i Ryska federationens skattekodex).

Om det är nödvändigt att göra tillägg eller ändringar i redovisningsprincipen är det enklaste sättet att använda nytt tillfälle, skriva ut en ny order om redovisningsprincip med en ny uppsättning bilagor till den. Du kan dock redigera de föreslagna filerna och utfärda en order om att komplettera redovisningsprincipen med införandet av ett nytt avsnitt eller med en ändring av formuleringen i en befintlig del av organisationens redovisningsprincip.

IS 1C: ITS

För mer information om redovisningsprincipinställningarna i "1C: Redovisning 8", se avsnittet "Redovisning och skattebokföring":

för momsredovisning på http://its.1c.ru/db/accnds#content:1052:hdoc;
för redovisning av inkomstskatt på http://its.1c.ru/db/accprib#content:1055:hdoc;
i syfte att använda det förenklade skattesystemet för